一、客戶名稱

南通市達欣工程股份有限公司

二、客戶簡介

南通市達欣工程股份有限公司(下稱公司)始建于1974年5月（“胡集亦工亦農服務站”），2006年易為現名，2014年組建南通市達欣工程集團。歷經幾十年發展，公司形成建筑施工、房地產開發、商業物流、金融業、餐飲業五大經濟板塊，是一家實力雄厚的大型綜合性企業集團。

達欣股份具有國家房屋建筑工程施工總承包特級資質、建筑行業（建筑工程、人防工程）甲級設計資質、對外承包工程經營資格，擁有4家控股公司、11個子公司及機電安裝、裝修裝飾、防水防腐保溫三個專業施工公司。同時具有地基基礎、鋼結構、市政工程施工、水利工程施工、園林施工相應資質。

三、項目建設背景、痛點與規劃思路

國家政策和市場環境需要企業精益化管理

為深入貫徹落實黨中央、國務院關于數字經濟發展戰略部署，加快推進企業數字化轉型，實現企業業財稅資一體化管理，并運用數字化為管理賦能。2021年底，公司以防范成本風險、規范資金使用為“突破口”，進行信息化系統的全面迭代和應用，對新中大系統進行升級，通過標準化的業務流程來規范項目成本及資金管理，防范項目過程管理中的成本風險，提高資金使用的效率，打造適合達欣的業務、財務、稅務、資金一體化平臺企業內控：深化對標提升，實現精益管理需要。

提質增效、提升管理水平需要

項目管理過程中存在合約簽訂條款不公平的管理隱患、業務人員管理水平參差不齊、項目過程管理資料缺失等諸多問題，為了解決公司信息化存在問題，公司提出項目業財稅資一體化管控思路。新中大i8業財稅資一體化管控平臺，以成本與資金兩條核心業務主線作為重點進行打造，可以實現從項目中標、成本編制、收支合同簽訂、竣工結算、資金收支等全過程風險控制。突出管理重點，抓住管理核心，實現項目精細化管理。

新中大i8平臺不僅能實現業財稅一體化，幫助企業提升管理水平，規避成本資金稅務風險，平臺還具有開放性、易用性、可維護性、可擴展性等特點。

四、建設歷程

第一步：雙方成立項目實施領導小組和項目實施小組，落實責任部門、責任人員；

第二步：首建組織完成項標、企標制度梳理，新中大根據企標、項標翻譯成系統建設藍圖方案；

第三步：根據藍圖方案，完成系統研發，制定數據準入標準規范；

第四步：分批次完成業務模塊培訓，試點項目投入使用；

第五步：推廣項目運行，同時建立精益指標體系，啟動綜合數據分析系統研發建設

第六步：綜合梳理解決問題，完成系統驗收

第七步：系統持續優化、深化應用

五、建設成果

達欣業財稅一體化管控平臺以成本與資金兩條核心業務為主線，依托新中大i8項目管理平臺，從項目中標、成本編制、合同簽訂、項目實施、過程結算、竣工結算、資金收付、發票管理等全過程進行風險控制。主要包括招投標、成本、合同、物資、資金、發票稅務、費控、財務、業財一體管理等，保證項目資金風險與成本管理的把控。

圖2：業財稅一體化管控流程

1.投標管理

投標管理，實現招標文件評審、投標報價評審、工程項目信息建立等過程管理以及投標文件電子存檔。實時跟蹤企業每個投標項目的進度情況，提高投標效率，規避投標風險。

圖3：投標管理業務流程

2.成本管理

以項目成本管控為核心的經濟類業務管理，按照費用科目（CBS）維度制定項目目標控制成本，在施工過程中嚴格按照目標成本控制材料、勞務、專業分包、設備及周材租賃等合同的簽訂，繼而控制各類合同的結算、付款，實時歸集實際成本。材料方面除了按照費用項控制，還可以按照材料規格型號測算用量，并嚴格控制項目材料用量申請，做到成本事前控制。在成本事后數據分析時可以直觀分析出項目人工費、材料費、機械費、經驗測算費用、專業工程分包、稅金及附加等費用的目標成本、實際成本與余額情況，為項目營利情況提供有效依據。

公司總部、工程公司、項目部層級都可以通過項目九算對比具體分析每個項目實際情況。

3.合同管理

合同管理，規范收支合同的審批流程，有效管控每個合同的簽訂過程。工程公司、項目部管理層可以直觀分析出，每個項目、每個供應商、每個合同的執行情況，如：合同簽了多少、供貨多少、收票多少、申請付款多少、已付款多少、已開票多少、已收款多少等情況，不需要再去線下整理統計。

收入合同包括總承包合同和其他收入合同，實現對項目現場形象進度、產值、合同交底、履約的管控。

支出合同包括分包、采購、租賃等，實現合同履約的全過程管理，包括合同變更、結算、決算等。施工過程中，勞務、專業分包、租賃根據實際完工進度及合同條款進行結算，材料根據供應商送貨入庫并開具發票后進行結算。管理層和業務人員可以隨時查詢相應合同信息、合同累計結算、累計付款、收票情況等，結算金額控制不允許超過合同金額，超出部分進行預警或者禁止結算控制，把控合同超付風險。

4.物資管理

物資管理主要分為集采類材料和自采類材料管理。集采類材料管理實現從集采額度管理、計劃審批、集采中心采購，到供貨收貨、采購結算等全過程管控。自采類材料管理，實現從計劃審批、采購合同、物資驗收入庫、出庫，到采購結算、采購付款全過程管理，使得整個采購流程更加規范。

5.資金管理

資金管理是公司總部、工程公司、項目部對項目資金收入、支付計劃、統計的管理。項目資金管理，主要分為收支兩條線，遵循以收定支原則，包括：項目工程款收入、內部借還款管理、資金分配、工程款支付、薪資及生活費管理等。

6.發票稅務管理

發票稅務管理，實現對發票的銷項、進項及企業稅務管理。銷項管理包括開票申請、一鍵開票、銷項發票臺賬、發票核銷等。進項管理包括發票同步、收票登記、發票核銷、發票驗真、進項轉出、進項抵扣等。稅務管理包括跨區涉稅報告、預繳管理等。發票管理與資金管理關聯，實現企業對付款的嚴格管控，降低企業的稅負風險。

7.費控管理

報銷人可以通過發票智能識別進行報銷，智能識別辨別真偽，自動生成報銷明細、報銷金額等，并有效防止重復報銷、發票有效性等問題。

8.業財稅一體化

業財稅一體化充分考慮了業務數據與發票稅務、資金、財務之間基礎數據的融合，能夠實現項目業務管理、稅務分析、資金管控、財務核算一體化。目前通過合同結算、材料領用、費用報銷、資金收支等經濟類業務數據推送至記賬中心，會計根據業務數據完成記賬，實現一體化集成并可反向查詢業務單據，保持業務、財務數據的一致性與真實性，并可以實現業務數據與財務數據的分析。

通過一年多的不斷摸索和努力，達欣業財稅一體化管控平臺建設取得階段性成績。業務流程得以逐步固化，關鍵業務數據能夠實時匯總，特別是項目資金和成本管控取得了不錯的成效。現一體化管控平臺中，進行全模塊管理的項目有28個，業務流程約32658條，項目平均生成憑證率達92%。通過推廣合作研發的新中大i8業財稅資一體化平臺，用標準化的業務流程規范項目成本及資金管理，防范過程管理成本風險，提高資金使用的效率，并通過財務資金的支付倒逼業務數據的完整性、準確性和及時性。實現了信息資源全網共享，打破信息孤島，進一步提高了公司精細化管理水平，有效降低了運營風險。